Staat van Reserves | 01-01-2019 | Resultaat vorig jaar | Storting | Onttrekking | 31-12-2019 |
|---|---|---|---|---|---|
Bedragenx€1.000 | |||||
Algemene Reserve | |||||
Vrije algemene reserve | 7.220 | 189 | 44 | -1.545 | 5.908 |
Weerstandsreserve | 1.734 | 0 | 0 | 1.734 | |
Bestemmingsreserves | |||||
Reserve Sociaal Domein | 3.718 | 764 | 1.402 | 3.080 | |
Landschapbasisplan | 7 | 10 | 0 | 17 | |
Cultuur-en Airborneactiviteiten | 131 | 0 | -45 | 86 | |
Algemene uitkering | 116 | 0 | -21 | 95 | |
Bestemde resultaten | 23 | -23 | 0 | ||
ICT | 724 | 93 | -305 | 513 | |
Reserve MUP | 293 | 0 | -38 | 255 | |
Onderhoud gebouwen | 1.045 | 2.147 | 337 | -185 | 3.334 |
Bedrijventerreinen | 1.493 | 0 | -100 | 1.393 | |
Onderwijshuisvesting | 1.342 | 0 | -399 | 943 | |
Wegenonderhoud | 385 | 0 | -346 | 39 | |
MFC Doelum | 76 | 0 | -27 | 49 | |
Herstelkosten sleuven/ lasgaten | 25 | 0 | 0 | 25 | |
Vervanging openb. verlichting | 892 | 79 | 0 | 971 | |
Kapitaallasten vastgoed | 373 | 0 | -21 | 352 | |
Organisatieontwikkeling | 100 | 0 | -100 | 0 | |
Totaalreserves | 19.696 | 2.336 | 1.248 | -4.556 | 18.723 |
In deze najaarsnota zijn een aantal toevoegingen c.q. onttrekkingen aan reserves gedaan. In onderstaande tabel ziet u het herziene verloop (begroot) van de reserves in 2019 na verwerking van de mutaties in deze najaarsnota.
Toelichting op de begrote toevoegingen en onttrekkingen (bedragen x € 1.000):
Weerstandsreserve
Per 1-1 | 1.734 | |
Conform primitieve begroting | 0 | |
Per 31-12 | 1.734 |
Vrije algemene reserve
2019 | 2020 | 2021 | ||
Per 1-1 | 7.220 | 5.908 | 5.316 | |
Terugstorting i.r.t. de in 2016 gevormde voorziening vertrekarrangement BOR (NJN 2016) | 44 | 18 | ||
Resultaat 2018 | 189 | |||
Onderhoud wegen | -750 | -750 | ||
Onderhoud groen | -150 | -350 | ||
Co-financiering | -250 | |||
Voorziening voormalig personeel | -395 | |||
Prognose resultaat 2019 en 2020 | 0 | 183 | 399 | |
Accres septembercirculaire 2019 | 0 | 307 | 432 | |
Per 31-12 | 5.908 | 5.316 | 6.147 |
Sociaal Domein
2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | |
Per 1-1 | 3.718 | 3.080 | 2.736 | 2.596 | 2.466 |
Mutaties stand voorjaarsnota 2019 | |||||
Toevoegingen | 70 | 70 | 70 | 70 | 70 |
Onttrekkingen | -1.462 | -316 | -200 | -200 | 0 |
Subtotaal | 2.326 | 2.834 | 2.606 | 2.466 | 2.536 |
Mutatie najaarsnota 2019 | 728 | -38 | -10 | ||
Septembercirculaire 2019 | -34 | ||||
Formatiebudget SD | 60 | -60 | |||
Incl. najaarsnota 2019 | 3080 | 2.736 | 2.596 | 2.466 | 2.536 |
Mutatie reserve SD
In juni bent u geïnformeerd over de effecten van de meicirculaire 2019. Hierin hebben wij aangegeven dat wij een reservering voorstellen m.b.t. de extra ontvangen middelen Jeugd ten bedragen van € 728.000. In de septembercirculaire zijn deze middelen € 34.000 neerwaarts bijgesteld. Zie verder programma Algemene dekkingsmiddelen.Daarnaast willen wij de backoffice Sociaal domein voor een gedeelte uitbesteden. De implementatielasten die hierop betrekking hebben (2020 € 37.575; 2021 € 10.075) willen wij dekken uit de Reserve SD. Tenslotte wordt voorgesteld een gedeelte van het Investeringsplan SD 2017 - 2019 door te laten lopen in 2020.
In het raadsvoorstel van de begroting 2019 hebben wij u geïnformeerd, om te komen tot een sluitende begroting 2019, dat er voor ons geen schotten zijn rondom het Sociaal Domein en dat het Sociaal Domein bijdraagt in de oplossing van het tekort. Dit betekent ook dat de reserve Sociaal domein uiterlijk bij de jaarrekening 2019 geïntegreerd gaat worden in de algemene - en/of weerstandsreserve. Bij de jaarrekening 2019 wordt u geïnformeerd op welke wijze het saldo van deze reserve verwerkt zal worden.
Landschapsbasisplan
Per 1-1 | 7 | |
Conform primitieve begroting | 0 | |
2F | Storting i.v.m. subsidie (VJN 2019) | 10 |
Per 31-12 | 17 |
Airborne-activiteiten
Per 1-1 | 131 | |
2L | Airborne activiteiten (intentieverklaring vier Airborne gemeenten) (NJN 2016) | -45 |
Per 31-12 | 86 |
Reserve algemene uitkering
Per 1-1 | 116 | |
1C | Combinatiefunctie (NJN 2016) | -36 |
1C | Combinatiefunctie (NJN 2019) | 15 |
Per 31-12 | 95 |
Reserve bestemde resultaat
Per 1-1 | 23 | |
2L | Vrijval reserve (VJN 19) | -23 |
Per 31-12 | 0 |
Reserve ICT
Per 1-1 | 724 | |
Vervangingsinvesteringen ICT | -41 | |
Taakstelling ICT (NJN 2017) | -100 | |
Inzet VJN 2019 | -152 | |
3C | Mutatie investeringsplan | 82 |
Per 31-12 | 513 |
Voor wat betreft het verloop van de reserve ICT wordt verwezen naar onderstaande tabel. Dit betekent dat er in 2023 nog een vrij besteedbare ruimte is van ongeveer € 443.000.
bedragen x 1.000 | begin | mutatie | eind |
2019 | 724 | -212 | 513 |
2020 | 513 | 2 | 514 |
2021 | 514 | -12 | 502 |
2022 | 502 | -60 | 443 |
Reserve MUP
Per 1-1 | 293 | |
2E | Planning MUP (VJN 2017) | -32 |
2E | Planning MUP (NJN 2019) | -5 |
2E | Vrijval krediet Fietspad Fonteinallee-Noordberg N225 (zie toelichting krediet: stilgelegd in afwachting op ontwikkeling in het kader van de PAS-regeling en om de verwachte overschrijding van het deel Benedendorpsweg-Klingelbeekseweg op te vangen binnen het MUP) | 6 |
Per 31-12 | 262 |
Reserve onderhoud gebouwen
Per 1-1 | 1.045 | |
Vrijval t.g.v. gemeentehuis | 37 | |
Bestuursopdracht huisvesting gemeentelijke organisatie | -39 | |
Resultaat jaarrekening 2018 | 2.147 | |
Storing voorziening gebouwen | 337 | |
Groot onderhoud gebouwen | -183 | |
Per 31-12 | 3.334 |
In de jaarrekening 2018 is de voorziening onderhoud gebouwen van 2.147.265 vrijgevallen. Dit is verwerkt in het resultaat van de jaarstukken. Conform het besluit bij de jaarstukken wordt dit bedrag toegevoegd aan de reserve gebouwen.
Door opheffing van de voorziening gebouwen wordt de dotatie aan de voorziening gebouwen van totaal € 337.000 afgeboekt en toegevoegd aan de reserve gebouwen.
In 2019 wordt voor groot onderhoud gebouwen een bedrag van € 183.000 begroot. Dit bedrag wordt onttrokken uit de reserve ter dekking van deze uitgaven.
Reserve bedrijven terreinen
Per 1-1 | 1.493 | |
2J | Uitgaven bedrijventreinen (VJN 2019) | - 100 |
Per 31-12 | 1.393 |
Reserve onderwijshuisvesting
Per 1-1 n.a.v. jaarstukken 2018 | 1.342 | |
1B | Aanwending op basis van raadsvoorstel Doorwerth | -399 |
Per 31-12 | 943 |
Reserve wegenonderhoud
Per 1-1 | 385 | |
5B | Groot onderhoud wegen (VJN 2019) | -346 |
Per 31-12 | 39 |
Reserve MFC Doelum
Per 1-1 | 76 | |
Inzet voor incidentele lasten (NJN 2018) | -27 | |
Per 31-12 | 49 |
Reserve herstelkosten sleuven en lasgaten
Per 1-1 | 25 | |
5B | Mutaties | 0 |
Per 31-12 | 25 |
Reserve vervangen openbare verlichting
Per 1-1 | 892 | |
Mutaties | 0 | |
Storting 2019 | 79 | |
Per 31-12 | 971 |
Reserve kapitaallasten vastgoed
Per 1-1 | 373 | |
T.b.v. kapitaallasten concertzaal | -8 | |
T.b.v. kunstgrasveld Wilhelmina sportpark na najaarsnota 2019 | -13 | |
Per 31-12 | 352 |
Reserve organisatieontwikkeling
Per 1-1 | 100 | |
3C | Onttrekking | -100 |
Per 31-12 | 0 |
VJN = voorjaarsnota; NJN = najaarsnota; prim = primitieve begroting